La Fédération d'Action Sociale Finances coordonne l'action sociale de plusieurs opérateurs des Ministères économiques et financiers, dans les secteurs de la restauration, du logement et des vacances, dans une visée d'amélioration des prestations apportées aux bénéficiaires et d'optimisation du fonctionnement global des entités. Dans ce cadre, un poste de contrôleur de gestion est créé. MISSION : Sous la direction de la Directrice générale, le/la Contrôleur.euse de gestion aura pour mission de : Elaborer, optimiser et piloter les processus budgétaires de la FASF et des 3 opérateurs Participer à la réflexion sur l'amélioration des processus de travail des opérateurs dans le cadre de la COMP (convention de d'objectifs, de moyens et de performance) Piloter la performance des entités Mesurer, prévoir, et analyser les écarts Mettre en place une comptabilité analytique pour les 4 entités (FASF et les 3 opérateurs) Eclairer les décisions stratégiques. Il.elle travaillera en lien étroit avec la Directrice générale, avec les directeurs financiers et les contrôleurs de gestion des 3 opérateurs, ainsi qu'avec le comptable et le cabinet d'expertise-comptable de la FASF. RESPONSABILITÉS PRINCIPALES : - Suivre et interpréter les résultats obtenus en fonction des objectifs stratégiques et opérationnels (performance financière et qualitative) fixés par la direction. - Analyser, par type d'activité, les coûts des prestations et des charges, mesurer et surveiller les écarts des résultats et les risques induits par rapport aux objectifs prévisionnels. - Interpréter les données chiffrées et qualitatives. - Évaluer la pertinence des stratégies, procédures, outils de gestion et de pilotage et de leur mise en œuvre. 2. Prévision et planification budgétaires - Exercer le contrôle budgétaire périodique : collecter et synthétiser les données budgétaires des différentes activités, analyser et anticiper les écarts budgétaires, suivre leur évolution. - Élaborer la planification budgétaire à court terme (nouveaux engagements de dépenses, conformité budgétaire) et à moyen terme (prévision des besoins de financement, suivi de la trésorerie). - Établir des budgets prévisionnels et anticiper les résultats à venir. - Construire des plans prévisionnels d'activités, des objectifs annuels de performance budgétaire (maîtrise des dépenses). 3. Participation aux clôtures comptables - Concevoir et mettre en place une comptabilité analytique en coordination avec les responsables financiers des entités - Étudier et valider les données de la comptabilité générale et analytique, procéder à leur analyse globale (provisions, coûts, trésorerie cash flow). - Effectuer les rapprochements entre les états comptables et les tableaux de bord. - Suivre le compte de résultat et le compte de bilan. - Alerter la DG en cas de dépassement budgétaire. 4. Suivi du reporting de pilotage - Assurer périodiquement la communication et la présentation de l'information financière et de gestion. - Produire des rapports détaillés d'activités, des tableaux de bord des résultats. - Rédiger des analyses et prévisions économiques, des synthèses sur la gestion budgétaire. - Élaborer des états financiers estimatifs à long terme, sur la base des résultats des activités. 5. 5. Proposition de mesures correctrices - Collaborer avec les directions générales et opérationnelles - Proposer des améliorations ou des réorientations : stratégie, objectifs opérationnels, gouvernance, plan d'activités (business plan), procédures, outils de gestion et de pilotage. - Coordonner des projets, accompagner la conduite du changement, communiquer sur les enjeux (bonnes pratiques, risques de cybersécurité, de fraude). - Animer et partager des bilans d'expériences.