Description : MISSION PRICIPALE : L'organisation en mode service facturier s'inscrit dans le cadre de la modernisation de la chaîne de la dépense et de la professionnalisation des acteurs de ce processus. Elle a pour objectifs, outre l'optimisation des délais de paiement, de prévenir les contrôles répétitifs, de simplifier le processus et rationaliser ainsi le rôle des acteurs et de renforcer la qualité comptable. Dans la chaîne de la dépense, - l'ordonnateur définit sa politique d'achat, exprime ses besoins, engage la dépense (passe la commande / engagement juridique), constate le service fait, certifie le service fait (la certification vaut ordre de payer), intègre dans l'outil de gestion financière et comptable, dès validation de l'engagement juridique et du service fait, les pièces justificatives ; - le fournisseur ou le prestataire de service adresse directement sa facture au service facturier via le portail Chorus Pro - le service facturier, placé sous la responsabilité de l'agent comptable secondaire ou principal, réceptionne les factures, saisit les demandes de paiement, réalise les contrôles comptables et procède au paiement. ACTIVITÉS PRINCIPALES : - Effectuer les contrôles réglementaires relatifs aux dépenses, aux décomptes financiers, et aux imputations comptables - Rapprocher les factures reçues via Chorus Pro, des bons de commande et des pièces justificatives pour contrôle avant intégration et/ou saisie dans le progiciel de gestion financière et comptable - Effectuer la prise en charge comptable des opérations et la préparation du paiement des dépenses (contrôle de régularité.) - Gérer les relations liées au traitement des factures avec les services ordonnateurs - Exploiter les relances « fournisseurs » et collaborer à la relation avec les fournisseurs - Effectuer le rapprochement de la facture avec l'engagement juridique et le service fait, en tenant compte des avoirs éventuels - Procéder aux contrôles de la facture (rôle de payeur et de caissier) : o vérifier la qualité de l'ordonnateur o s'assurer de la disponibilité des crédits budgétaires (intégré au SI) o s'assurer de l'exhaustivité des pièces justificatives o vérifier l'exactitude de la liquidation de la facture (dont la TVA) par rapprochement avec les pièces justificatives (facture originale avec mentions obligatoires, devis, contrat, pièces du marché.) o s'assurer de l'exacte imputation comptable o vérifier les règles de prescription de la dépense o s'assurer du caractère libératoire du règlement (RIB, affacturage, cession de créances..) - Liquider les factures en tenant compte des délais de paiement et émettre les demandes de paiement - Traiter et liquider les intérêts moratoires - Ordonnancer, prendre en charge et mettre en paiement les bordereaux de dépense (création/validation des demandes de paiement) - Suspendre ou rejeter les factures non conformes et suivre la régularisation des suspensions. - Tracer les contrôles menés selon le plan de contrôle hiérarchisé de la dépense. - Suivre la régularisation des dépenses rejetées et la production des PJ manquantes. - Toute autre tâche confiée par le responsable du service en fonction des impératifs et des adaptations régulières de l'organisation de travail Profil recherché : CONNAISSANCES : - Connaissance de la règlementation comptable et budgétaire, applicable aux dépenses des établissements publics nationaux (EPN) : o Les principes de la GBCP o Les règles de la commande publique o Les règles comptables - La règlementation applicable à la prise en charge des frais de mission en France et à l'étranger - Les règles applicables en matière de TVA - Le rôle et la portée du contrôle interne : Les contrôles et la traçabilité des contrôles à réaliser - La maîtrise des outils informatiques (SI INSERM + suite office) . La connaissance des procédures et des circuits de décision en matière financière et comptable applicables à l'INSERM SAVOIR-FAIRE : - Informer et rendre compte à sa hiérarchie - Organisation et méthode : savoir hiérarchiser ses tâches et organiser ses activités en tenant compte des contraintes et des échéances - Prendre en compte les demandes et y répondre de manière appropriée - Contribuer au bon fonctionnement du service en étant force de proposition . Utiliser des techniques de classement et d'archivage APTITUDES : - Discrétion professionnelle et confidentialité exigées - Rigueur - Aptitude au changement - Sens de la hiérarchie et du respect des règles de la comptabilité publique - Sens du travail en équipe - Qualités relationnelles dans le cadre du travail en collaboration avec les interlocuteurs internes et externes - Rigueur et discernement dans le respect de la réglementation et l'application d...