Titre de l'offre d'emploi dans son intégralité : chargé(e) de l'exécution et du suivi du dispositif de contrôle interne comptable. Présentation de la structure : L'agence comptable de l'UGA (Université Grenoble Alpes) est chargée de la tenue de la comptabilité de l'ensemble de l'université, du paiement des dépenses et du recouvrement des recettes. Placée sous la responsabilité d'un agent comptable secondé par une fondée de pouvoir, elle comporte 3 directions : dépenses, recettes et comptabilité. L'effectif total de la structure atteint une soixantaine d'agents. Les missions de l'agence comptable s'inscrivent dans le domaine de la comptabilité publique, qui reprend la majorité des règles et processus du Plan Comptable Général (PCG), moyennant quelques adaptations réglementaires. La cellule contrôle interne est rattachée directement à l'agent comptable et à sa fondée de pouvoir. Composée de 3 agents, dont l'un assure le pilotage de l'activité, elle veille au déploiement du contrôle interne au sein de l'agence comptable, processus dynamique en fort développement au cours des derniers exercices. À ce titre, elle établit, en lien avec l'ordonnateur, une cartographie des risques, assortie de plans d'actions adaptés à chaque risque identifié. Cette cartographie fait l'objet d'une révision annuelle afin d'intégrer d'éventuels nouveaux process, et d'adapter si besoin les plans d'action. Par ailleurs, les process les plus à risque font l'objet d'audits de régularité qui donnent lieu à des rapports assortis de recommandations. Enfin, la cellule contrôle interne est particulièrement associée aux travaux de clôture, en raison des enjeux financiers et de qualité que revêtent ces opérations. Missions principales : Au sein du pôle, vous assurerez le développement et le suivi des actions de contrôle interne comptable. Activités principales : Participer à l'animation du projet de service concernant le contrôle interne comptable : - Participer au développement et à la mise à jour de la cartographie des processus financiers de l'établissement (CIC / CIB - analyse par les risques). - Participer à la mise en place d'un plan de contrôle interne comptable et financier formalisé au sein de l'agence comptable et au-delà (démarche processus par cartographie des risques). - Participer à l'élaboration d'indicateurs d'activités et de ratios comptables. - Contribuer à diffuser les bonnes pratiques comptables au sein de l'agence comptable. Assurer le contrôle interne comptable au sein de l'agence comptable : - Établir avec l'appui de l'agent comptable le plan de contrôle interne annuel et en assurer l'exécution et le suivi tout au long de l'année, synthétiser les résultats, établir des préconisations en lien avec les structures et l'agent comptable afin d'améliorer les pratiques comptables et financières. - Réaliser les contrôles prévus liés à la dépense comme à la recette selon une périodicité définie par les risques encourus et les résultats obtenus. - Assurer un suivi des procédures comptables formalisées (recensement, définition des manques, uniformisation et diffusion), en lien avec les chefs de services et directeurs. Développer le contrôle interne en dehors de l'agence comptable : - Réaliser des audits sur pièces et éventuellement sur place auprès des services et composantes extérieurs (contrôle des PJ, paiements, etc.). - Recenser les procédures existantes lors des contrôles. - Assurer un suivi des résultats, établir des préconisations en lien avec les structures et la hiérarchie afin d'améliorer les pratiques comptables et financières. - Participer aux opérations de clôtures comptables. Restriction ou contraintes liées au poste : Être disponible à certaines périodes de l'année en raison des obligations liées à la clôture comptable (décembre à février).